Pandora Papers selitti: Kuinka Yhdysvaltain osavaltiot auttavat rikkaita ulkomaalaisia ​​suojaamaan omaisuuttaan

ICIJ:n Pandora Papers -raportin julkistaminen on tuonut valoa eliitin ja korruptoituneiden taloudellisiin asioihin ja siihen, kuinka he ovat käyttäneet offshore-tilejä ja veroparatiiseja suojellakseen biljoonien dollareiden omaisuutta.

Raportin mukaan Etelä-Dakotan rahastoja veroparatiiseina käyttäneiden joukossa on Guillermo Lasso, Ecuadorin presidentti | Reuters/tiedosto

Maininta veroparatiiseista luo tyypillisesti kuvia auringon paistavista Karibian pakolaisista, kuten Caymansaarista tai Sveitsin rannoilta. Ei Etelä-Dakota.

Mutta raportti, jossa kerrotaan, kuinka maailman johtajat ja jotkut planeetan rikkaimmista ihmisistä piilottavat rikkauksiaan, on kiinnittänyt uuden tarkastelun veroparatiisien kasvuun Yhdysvalloissa.

Julkaisun Pandoran paperit International Consortium of Investigative Journalists -raportti on tuonut valoa eliitin ja korruptoituneiden taloudellisiin asioihin ja siihen, kuinka he ovat käyttäneet offshore-tilejä ja veroparatiiseja suojellakseen biljoonien dollareiden omaisuutta.

Raportti paljasti tuttujen offshore-paratisien lisäksi salaisia ​​tilejä eri puolilla Yhdysvaltoja sijaitsevissa säätiöissä, joista 81 Etelä-Dakotassa, 37 Floridassa ja 35 Delawaressa.

Raportin mukaan Etelä-Dakotan säätiöitä veroparatiiseina käyttäneiden joukossa ovat Ecuadorin presidentti Guillermo Lasso sekä sokeriteollisuuden magnaatin ja Dominikaanisen tasavallan entisen varapresidentin Carlos Morales Troncoson perheenjäsenet.

David Tassillo, Pornhubin, yhden maailman suurimmista pornosivustoista, osaomistaja, linkitettiin Pandora Papersissa kahteen Delawaressa rekisteröityyn shell-yritykseen.

Tässä on katsaus tapoihin, joilla jotkin Yhdysvaltain osavaltiot ovat vakiinnuttaneet itsensä houkutteleviksi paikoksi varakkaille ihmisille miljardeja dollareita varten.

Kuinka se alkoi?

Etelä-Dakota käynnisti rahoitusalansa vuonna 1980, kaksinumeroisten korkojen aikakaudella, jolloin pankit maksoivat korkeampia korkoja lainatakseen rahaa kuin korot, jotka niillä oli koronmaksulakien mukaan veloittaa luottokorteista ja kulutuslainoista.

Auttaakseen Etelä-Dakotan pankkeja ja vauhdittaakseen osavaltion kuolevaista taloutta viranomaiset poistivat osavaltion pankkien koronkiskorajan. Sitten se kutsui New Yorkissa toimivaa Citibankia, jolla oli taloudellisia vaikeuksia, perustamaan luottokorttioperaation, minkä se teki seuraavana vuonna. Lisää pankkeja ja kukoistava luottamustoimiala seurasi pian.

Vuoteen 2019 mennessä osavaltiolla oli yli 100 sijoitusyhtiötä, joiden yhteenlaskettu omaisuus oli noin 370 miljardia dollaria. Yksi yritys, South Dakota Trust Company LLC, ylpeilee verkkosivuillaan yli 100 miljardin dollarin hallinnollisen omaisuuden arvosta yli 100 miljardööri- ja 300 senttimiljonääriasiakasta. Verkkosivuston mukaan 15 prosenttia sen asiakaskunnasta on kansainvälisiä perheitä 54 maasta.

Delaware käynnisti luottokortti- ja rahoituspalvelualan vuonna 1981. Osavaltio valvoo nyt 47 osavaltion ja kansallista säätiöyhtiötä, joiden varat ovat noin 3,8 miljardia dollaria.

Se on myös kotipaikka yli 1,6 miljoonalle liikeyritykselle, mukaan lukien osakeyhtiöt, joiden jäsenyys ja toiminta eivät tyypillisesti ole julkisen valvonnan alaisia. Yritysten franchising-verot ovat osavaltion toiseksi suurin tulonlähde henkilökohtaisen tuloveron jälkeen, ja ne nettoivat viime vuonna lähes 1,3 miljardia dollaria.

️ Lue parastatutkiva journalismiIntiassa. Tilaa The Indian Express e-Paper tästä.

Mikä houkuttelee rahaa näihin valtioihin?

Tärkeä syy siihen, miksi monet varakkaat ihmiset kääntyvät tiettyihin osavaltioihin veroparatiiseina, on se, että heidän lainsäätäjänsä ovat kumonneet ikuisuuden kieltävän säännön. Säännön poistaminen on mahdollistanut ns. dynastiatrustien perustamisen, joissa vaurautta voidaan siirtää sukupolvelta toiselle välttäen samalla liittovaltion kiinteistöveroja.

Etelä-Dakotan ja Delawaren lait sallivat myös omaisuudensuojarahastot, jotka suojaavat varallisuutta velkojia vastaan ​​kohdistuvilta vaateilta. Tällaiset säätiöt voivat houkutella varakkaita lakimiehiä ja lääkäreitä keinona suojata omaisuuttaan väärinkäytöksiltä.

Niitä voidaan käyttää myös suojelemaan omaisuutta entisiltä puolisoilta, tulevilta puolisoilta, tyytymättömiltä liikekumppaneilta tai vihaisilta asiakkailta. Molemmilla osavaltioilla on joukko muita lakeja, jotka tarjoavat varakkaille ihmisille huomattavan joustavuuden perustaa, valvoa ja muuttaa säätiöitä parhaaksi katsomallaan tavalla.

Veronkierto on toinen suuri vetovoima. Vaikka useimmat osavaltiot perivät veroa säätiön tuloista, Delawaressa perustetut säätiöt eivät ole osavaltion tuloveron alaisia, jos edunsaajat eivät ole Delawaren asukkaita. Etelä-Dakota ei verota henkilökohtaisia ​​​​tuloja, yritystuloja tai pääomatuloja.

Pandora Papers paljastaa, kuinka ulkomaiset poliittiset ja yritysjohtajat tai heidän perheenjäsenensä siirsivät rahaa ja muuta omaisuutta pitkäaikaisista veroparatiiseista Yhdysvaltain säätiöyhtiöille.

Entä yksityisyyden suoja?

Pandora Papers paljasti, kuinka sadat poliitikot, julkkikset, uskonnolliset johtajat ja huumekauppiaat ovat käyttäneet shell-yhtiöitä ja säätiöitä salatakseen varallisuuttaan ja sijoituksiaan.

Pandora Papersissa on kyse yksityishenkilöistä, jotka käyttävät salassapitolainkäyttöalueita, joita kutsuisimme veroparatiiseiksi, kun tavoitteena on kiertää veroja,? sanoi Steve Wamhoff, liittovaltion veropolitiikan johtaja Washingtonin vasemmistolaisen vero- ja talouspolitiikan instituutissa.

Etelä-Dakota tarjoaa laajan yksityisyyden suojan trusteissa hallussa oleville varoille, mukaan lukien luottamustoimiin liittyvien oikeudenkäyntiasiakirjojen sinetöinti ja oikeudenkäynnit.

Delaware on suosittu paikka rajavastuuyhtiöiden rekisteröinnille, joihin voi kuulua shell-yhtiöitä, jotka on perustettu erityisesti piilottamaan omaisuutta tai rahoitustapahtumia. Delawaren laki ei vaadi LLC:n omistajien tai jäsenten nimien julkistamista.

Uutiskirje| Napsauta saadaksesi päivän parhaat selitykset postilaatikkoosi

Miten valtiot hyötyvät?

Luottamusala voi olla tuottoisaa, ei vain varakkaille ihmisille ja yrityksille, jotka auttavat heitä suojaamaan omaisuutta, vaan myös valtion kassaan.

Etelä-Dakotassa osavaltion pankkien franchising-veron rahastosaldo, joka sisälsi säätiöyhtiöiden maksamat franchisingverot, oli vuonna 2020 yhteensä yli 44,6 miljoonaa dollaria, kun se edellisenä vuonna oli 34,7 miljoonaa dollaria ja yli kaksinkertainen vuonna 2015.

Delaware keräsi lähes 81 miljoonaa dollaria franchising-veroja pankeilta ja säätiöyrityksiltä vuonna 2020. Pankkien franchising-veronmaksajat ovat vapautettuja Delawaren yhtiöverosta. Mutta luottamustoimialan kokonaisvaikutus on paljon suurempi. Delawaren asianajotoimistojen ja pankkien yhteenliittymän tilaamassa 2011 raportissa arvioitiin, että osavaltion ulkopuoliset rahastot olivat tuottaneet 600–1,1 miljardia dollaria vuodessa Delawaren talouteen.

Onko asialle tehty jotain?

Jotkut kongressin jäsenistä vaativat ulkomaisten asiakkaiden kanssa työskentelevien luottamusyhtiöiden tiukempaa valvontaa, mutta Delawaren Pandora Papers -asiakirjat ovat toistaiseksi olleet vaimeita.

Delawaren ulkoministeriön tiedottaja Rony Baltazar sanoi, että virasto ei ole tietoinen lainsäätäjien tai veron oikeudenmukaisuusryhmien kehotuksista muuttaa tapaa, jolla osavaltio hallinnoi yritysten tai säätiöiden rekisteröintiä.

Liittovaltion virkamiehet ovat puolestaan ​​ottaneet tavoitteekseen joitain yksityisyyden suojauksia hyväksymällä aiemmin tänä vuonna Corporate Transparency Act -lain. Laki edellyttää, että monet yritykset tunnistavat tosiasialliset omistajansa, joilla on huomattava määräysvalta yhteisössä tai jotka omistavat tai hallitsevat vähintään 25 prosenttia omistusosuuksista valtiovarainministeriön Financial Crimes Enforcement Networkille eli FinCENille.

Lain tarkoituksena on kieltää nimettömät shell-yritykset, joita rikolliset ja ulkomaiset viranomaiset ovat käyttäneet salatakseen taloustoimia ja pestäkseen rahaa, mutta se sisältää poikkeuksia ja poikkeuksia. Käsite tosiasiallinen edunsaaja ei muun muassa koske henkilöä, jonka ainoa etu yhteisössä on perintöoikeuden kautta.

Jaa Ystäviesi Kanssa: